柳州鋼鐵股份有限公司
2012年年度報(bào)告摘要
一、 重要提示
1.1 本年度報(bào)告摘要摘自年度報(bào)告全文，投資者欲了解詳細(xì)內(nèi)容，應(yīng)當(dāng)仔細(xì)閱讀同時(shí)刊載于上海證券交易所網(wǎng)站等中國證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站上的年度報(bào)告全文。
1.2 公司簡介
股票簡稱
柳鋼股份
股票代碼
601003
股票上市交易所
上海證券交易所
聯(lián)系人和聯(lián)系方式
董事會(huì)秘書
證券事務(wù)代表
姓名
班俊超
黃勝松
電話
（0772）2595971
（0772）2595971
傳真
（0772）2595998
（0772）2595998
電子信箱
liscl@163.com
liscl@163.com
二、 主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和股東變化
2.1 主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)
單位：元 幣種：人民幣
2012年(末)
2011年(末)
本年(末)比上年(末)增減（%）
2010年(末)
總資產(chǎn)
22,539,733,204.25
19,164,985,031.38
17.61
18,521,793,846.79
歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)
5,396,260,863.49
5,268,769,282.87
2.42
5,289,708,187.03
經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額
-1,831,943,391.47
812,888,163.44
-325.36
560,198,623.89
營業(yè)收入
37,276,361,584.23
42,390,997,036.72
-12.07
37,115,007,050.70
歸屬于上市公司股東的凈利潤
122,587,903.41
362,261,196.67
-66.16
631,161,173.09
歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤
53,745,575.59
351,213,197.15
-84.70
623,540,534.54
加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%）
2.30
6.82
減少4.52個(gè)百分點(diǎn)
12.26
基本每股收益（元／股）
0.0478
0.1414
-66.20
0.2463
稀釋每股收益（元／股）
0.0478
0.1414
-66.20
0.2463
2.2 前10名股東持股情況表
單位：股
報(bào)告期股東總數(shù)
95,113
年度報(bào)告披露日前第5個(gè)交易日末股東總數(shù)
92,275
前10名股東持股情況
股東名稱
股東性質(zhì)
持股比例(%)
持股總數(shù)
持有有限售條件股份數(shù)量
質(zhì)押或凍結(jié)的股份數(shù)量
廣西柳州鋼鐵(集團(tuán))公司
國有法人
82.51
2,114,433,135
0
全國社會(huì)保障基金理事會(huì)轉(zhuǎn)持二戶
未知
1.50
38,320,065
0
中國建設(shè)銀行－上投摩根中國優(yōu)勢(shì)(375010,基金吧)證券投資基金
未知
0.42
10,774,300
0
柳州化學(xué)工業(yè)集團(tuán)有限公司
國有法人
0.16
4,000,000
0
鄭彩苓
境內(nèi)自然人
0.09
2,375,360
0
鄭玉貴
境內(nèi)自然人
0.07
1,672,990
0
解冬昕
境內(nèi)自然人
0.06
1,646,100
0
林春英
境內(nèi)自然人
0.05
1,171,322
0
中國工商銀行股份有限公司－匯添富上證綜合指數(shù)證券投資基金
未知
0.05
1,165,432
0
閻景迪
境外自然人
0.04
1,047,824
0
上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動(dòng)的說明
廣西柳州鋼鐵(集團(tuán))公司、柳州化學(xué)工業(yè)集團(tuán)有限公司兩家股東為公司發(fā)起股東之一。
三、 管理層討論與分析
2012年，受到歐債危機(jī)加劇、美日等發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體經(jīng)濟(jì)低迷、國內(nèi)經(jīng)濟(jì)增速放緩、房地產(chǎn)調(diào)控等國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和政策的影響，加上鋼鐵行業(yè)自身存在的產(chǎn)能嚴(yán)重過剩、同質(zhì)化競爭激烈、原燃料供給偏緊等綜合因素疊加，全年鋼材市場需求疲弱、原料成本居高不下、利潤空間不斷壓縮。尤其在第三季度，鋼材價(jià)格跌至2008年金融危機(jī)以來的歷史"冰點(diǎn)"，在6月份比2011年末每噸降低1000元的基礎(chǔ)上，第三季度每噸又再降低約1000元，鋼鐵行業(yè)由微利陷入全面虧損。
在此情況下，公司的生產(chǎn)經(jīng)營不可避免地受到嚴(yán)重影響，并在第三季度出現(xiàn)全季虧損。公司在內(nèi)部生產(chǎn)上也遇到極大挑戰(zhàn)：受港口裝車能力不足等因素影響，原燃料供應(yīng)偏緊，尤其在第四季度產(chǎn)量大幅增加后供應(yīng)最為緊張；冶煉系統(tǒng)生產(chǎn)模式頻繁切換，也給生產(chǎn)組織及平衡工作帶來很大難度。
在異常嚴(yán)峻的考驗(yàn)和挑戰(zhàn)面前，柳鋼積極制訂有效措施，科學(xué)靈活組織生產(chǎn)。進(jìn)一步優(yōu)化物資采購、品種結(jié)構(gòu)、設(shè)備運(yùn)行、產(chǎn)品銷售，加強(qiáng)精細(xì)管理，全方位降本降耗增效，最大限度減少危機(jī)造成的不利影響，整個(gè)生產(chǎn)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)了穩(wěn)定、高效、低成本運(yùn)行。同時(shí)， 2012年，也是公司的技改投入是有史以來投入量最大、完成最好的一年。2012年，在全行業(yè)深陷虧損逆境之際，柳鋼依然以強(qiáng)勁的發(fā)展勢(shì)頭保有盈利。截至2012年12月31日，完成鐵產(chǎn)量920.22萬噸，鋼產(chǎn)量950.13萬噸，材產(chǎn)量522.91萬噸，營業(yè)收入372.76億元，實(shí)現(xiàn)凈利潤1.23億元，基本實(shí)現(xiàn)了董事會(huì)提出的生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)。
(一) 主營業(yè)務(wù)分析
1、 利潤表及現(xiàn)金流量表相關(guān)科目變動(dòng)分析表
單位：元 幣種:人民幣
科目
本期數(shù)
上年同期數(shù)
變動(dòng)比例（%）
營業(yè)收入
37,276,361,584.23
42,390,997,036.72
-12.07
營業(yè)成本
35,542,056,107.04
40,219,477,226.10
-11.63
銷售費(fèi)用
18,709,256.50
37,577,316.70
-50.21
管理費(fèi)用
906,424,942.71
924,035,346.93
-1.91
財(cái)務(wù)費(fèi)用
695,008,220.89
689,218,742.64
0.84
經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額
-1,831,943,391.47
812,888,163.44
-325.36
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額
-1,028,566,860.45
-972,169,536.05
5.80
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額
1,911,126,365.11
1,164,231,879.68
64.15
研發(fā)支出
85,046,580.94
40,572,278.21
109.62
2、 收入
(1) 驅(qū)動(dòng)業(yè)務(wù)收入變化的因素分析
單位：元
項(xiàng) 目
本期發(fā)生額
上期發(fā)生額
變動(dòng)比例
主營業(yè)務(wù)收入
35,636,910,707.72
40,789,411,460.18
-12.63
其他業(yè)務(wù)收入
1,639,450,876.51
1,601,585,576.54
2.36
合計(jì)
37,276,361,584.23
42,390,997,036.72
-12.07
本年度公司實(shí)現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入356.37億元，比上年減少12.63%，主要是受鋼材市場價(jià)格低迷影響，鋼材銷售價(jià)格比上年大幅下跌，銷售收入減少。
(2) 以實(shí)物銷售為主的公司產(chǎn)品收入影響因素分析
產(chǎn)品名稱
項(xiàng)目
單位
2012年
2011年
同比增減（%）
1、中型材
銷售量
噸
361,581.18
607,775.21
-40.51
庫存量
噸
7,212.61
12,574.20
-42.64
2、中板材
銷售量
噸
1,101,753.33
1,381,656.58
-20.26
庫存量
噸
2,922.69
14,601.34
-79.98
3、小型材
銷售量
噸
3,718,872.30
3,771,163.30
-1.39
庫存量
噸
24,662.77
18,381.46
34.17
4、出口材
銷售量
噸
57,475.69
154,516.18
-62.8
庫存量
噸
5、鋼坯
銷售量
噸
4,464,550.19
3,476,719.94
28.41
庫存量
噸
86,211.81
344,499.20
-74.97
2012年，受到歐債危機(jī)加劇、美日等發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體經(jīng)濟(jì)低迷、國內(nèi)經(jīng)濟(jì)增速放緩、房地產(chǎn)調(diào)控等國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和政策的影響，加上鋼鐵行業(yè)自身產(chǎn)能過剩、同質(zhì)化競爭激烈、原燃料供給偏緊等綜合因素疊加，使得全年鋼材市場需求疲軟。
(3) 主要銷售客戶的情況
公司前五名客戶銷售情況：
單位：元
客戶名稱
營業(yè)收入總額
占公司全部營業(yè)收入的比例%
單位一
15,579,356,963.15
41.79
單位二
2,412,253,986.57
6.47
單位三
1,315,663,313.77
3.53
單位四
1,007,892,631.09
2.71
單位五
765,840,696.98
2.05
合 計(jì)
21,081,007,591.56
56.55
3、 成本
(1) 成本分析表
單位:元
分行業(yè)情況
分行業(yè)
成本構(gòu)成項(xiàng)目
本期金額
本期占總成本比例(%)
上年同期金額
上年同期占總成本比例(%)
本期金額較上年同期變動(dòng)比例(%)
冶金行業(yè)
原材料
23,764,300,285.93
69.74
28,135,067,412.85
72.20
-15.53
輔助材料
1,445,807,984.17
4.24
1,480,584,527.43
3.80
-2.35
燃料及動(dòng)力
7,061,384,386.19
20.72
7,089,654,110.40
18.19
-0.40
工資
516,484,578.78
1.52
586,086,612.60
1.50
-11.88
折舊
508,749,957.27
1.49
946,256,149.95
2.44
-46.24
其他
778,877,982.98
2.29
728,667,593.78
1.87
6.89
合計(jì)
34,075,605,175.32
100.00
38,966,316,407.01
100.00
-12.55
分產(chǎn)品情況
分產(chǎn)品
成本構(gòu)成項(xiàng)目
本期金額
本期占總成本比例(%)
上年同期金額
上年同期占總成本比例(%)
本期金額較上年同期變動(dòng)比例(%)
中板材
原材料
2,713,175,815.47
65.41
4,384,400,526.72
68.78
-38.12
輔助材料
182,612,708.10
4.40
259,387,158.17
4.07
-29.60
燃料及動(dòng)力
954,685,223.30
23.02
1,279,501,345.97
20.07
-25.39
工資
92,590,269.41
2.23
124,522,994.60
1.95
-25.64
折舊
75,380,097.31
1.82
175,554,748.42
2.75
-57.06
其他
129,475,731.11
3.12
151,517,275.67
2.38
-14.55
小計(jì)
4,147,919,844.70
100.00
6,374,884,049.55
100.00
-34.93
中型材
原材料
830,551,518.76
64.47
1,686,129,937.88
68.36
-50.74
輔助材料
56,025,448.97
4.35
106,767,870.26
4.33
-47.53
燃料及動(dòng)力
278,937,445.43
21.65
470,387,619.91
19.07
-40.70
工資
34,525,881.83
2.68
52,578,632.98
2.13
-34.33
折舊
32,949,126.36
2.56
86,814,610.28
3.52
-62.05
其他
55,280,468.17
4.29
64,010,884.59
2.60
-13.64
小計(jì)
1,288,269,889.52
100.00
2,466,689,555.90
100.00
-47.77
小型材
原材料
8,277,681,587.23
66.65
10,276,621,724.66
69.71
-19.45
輔助材料
547,718,332.29
4.41
601,067,267.17
4.08
-8.88
燃料及動(dòng)力
2,840,504,044.88
22.87
2,910,613,782.44
19.74
-2.41
工資
213,690,872.27
1.72
243,394,301.33
1.65
-12.20
折舊
203,712,652.10
1.64
387,648,935.33
2.63
-47.45
其他
336,195,013.46
2.71
323,657,413.58
2.20
3.87
小計(jì)
12,419,502,502.23
100.00
14,743,003,424.51
100.00
-15.76
鋼坯
原材料
10,170,622,508.41
70.95
9,705,046,992.18
73.58
4.80
輔助材料
622,536,878.91
4.34
481,560,478.75
3.65
29.27
燃料及動(dòng)力
2,927,985,953.08
20.43
2,374,252,046.34
18.00
23.32
工資
167,643,859.75
1.17
156,730,534.85
1.19
6.96
折舊
196,708,081.50
1.37
295,382,126.02
2.24
-33.41
其他
248,434,905.69
1.73
177,623,687.63
1.35
39.87
小計(jì)
14,333,932,187.34
100.00
13,190,595,865.77
100.00
8.67
焦化副產(chǎn)品
原材料
1,772,268,856.06
93.97
2,082,868,231.41
95.06
-14.91
輔助材料
36,914,615.90
1.96
31,801,753.08
1.45
16.08
燃料及動(dòng)力
59,271,719.50
3.14
54,899,315.74
2.51
7.96
工資
8,033,695.52
0.43
8,860,148.84
0.40
-9.33
折舊
0.00
855,729.90
0.04
-100.00
其他
9,491,864.55
0.50
11,858,332.31
0.54
-19.96
小計(jì)
1,885,980,751.53
100.00
2,191,143,511.28
100.00
-13.93
(2) 主要供應(yīng)商情況
公司向前五名供應(yīng)商采購情況:
單位：元
供應(yīng)商名稱
采購金額
總采購總額的比例%
單位一
1,953,010,900.00
6.62
單位二
1,932,896,500.00
6.56
單位三
1,107,461,200.00
3.76
單位四
768,983,600.00
2.61
單位五
766,145,700.00
2.60
合計(jì)
6,528,497,900.00
22.15
4、 費(fèi)用
單位：元
項(xiàng)目
2012年
2011年
變動(dòng)比例%
銷售費(fèi)用
18,709,256.50
37,577,316.70
-50.21
管理費(fèi)用
906,424,942.71
924,035,346.93
-1.91
財(cái)務(wù)費(fèi)用
695,008,220.89
689,218,742.64
0.84
所得稅費(fèi)用
3,142,575.59
40,529,500.86
-92.25
1）銷售費(fèi)用：本年度發(fā)生額為1871萬元，比上年減少1887萬元，降低50.21%，主要是本年鋼材出口量減少，海運(yùn)費(fèi)減少。
2）所得稅費(fèi)用：本年度發(fā)生額為314萬元，比上年減少3739萬元，降低92.25%，主要是本年利潤總額減少，當(dāng)期所得稅費(fèi)用減少。
5、 研發(fā)支出
(1) 研發(fā)支出情況表
單位：元
本期費(fèi)用化研發(fā)支出
85,046,580.94
研發(fā)支出合計(jì)
85,046,580.94
研發(fā)支出總額占凈資產(chǎn)比例（%）
1.58
研發(fā)支出總額占營業(yè)收入比例（%）
0.23
6、 現(xiàn)金流
（1）經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額：本年度為-18.32億元，比上年度減少26.45億元，主要是公司年末應(yīng)收票據(jù)增加，現(xiàn)金流入量減少及應(yīng)收票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓購買設(shè)備。
（2）投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額：本年度為-10.29億元，比上年度減少0.56億元，主要是公司本年度高爐大修及燒結(jié)機(jī)技術(shù)改造支出較大。
（3）籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額：本年度為19.11億元，比上年度增加7.47億元，主要是公司增加短期借款以補(bǔ)充流動(dòng)資金不足。
7、 其它
(1) 發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營計(jì)劃進(jìn)展說明
2012年公司堅(jiān)持推進(jìn)優(yōu)質(zhì)增效工作、深化再次創(chuàng)業(yè)“36”字方針（優(yōu)化品種結(jié)構(gòu)、優(yōu)化操作水平、優(yōu)化各項(xiàng)指標(biāo)、提高產(chǎn)品質(zhì)量、實(shí)現(xiàn)精細(xì)化管理、降本降耗增效），做好優(yōu)化采購結(jié)構(gòu)、優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、優(yōu)化過程控制的工作。全年，公司鐵、鋼、材產(chǎn)量分別完成920.22萬噸、950.13萬噸、522.91萬噸，實(shí)現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入372.76億元，凈利潤1.23億元，基本實(shí)現(xiàn)董事會(huì)提出的生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)。
(二) 行業(yè)、產(chǎn)品或地區(qū)經(jīng)營情況分析
1、 主營業(yè)務(wù)分行業(yè)、分產(chǎn)品情況
單位:元 幣種:人民幣
主營業(yè)務(wù)分行業(yè)情況
分行業(yè)
營業(yè)收入
營業(yè)成本
毛利率（％）
營業(yè)收入比上年增減(%)
營業(yè)成本比上年增減(%)
毛利率比上年增減（%）
冶金行業(yè)
35,636,910,707.72
34,171,600,362.04
4.11
-12.63
-12.30
減少0.36個(gè)百分點(diǎn)
主營業(yè)務(wù)分產(chǎn)品情況
分產(chǎn)品
營業(yè)收入
營業(yè)成本
毛利率（％）
營業(yè)收入比上年增減(%)
營業(yè)成本比上年增減(%)
毛利率比上年增減（%）
中板材
3,953,210,036.25
4,160,499,173.20
-5.24
-39.85
-34.74
減少8.24個(gè)百分點(diǎn)
小型材
13,056,588,043.05
12,456,326,756.82
4.60
-18.96
-15.51
減少3.90個(gè)百分點(diǎn)
鋼坯
15,594,378,680.87
14,375,806,954.32
7.81
13.47
9.02
增加3.76個(gè)百分點(diǎn)
中型材
1,255,690,004.44
1,292,111,128.67
-2.90
-51.40
-47.62
減少7.4個(gè)百分點(diǎn)
生鐵
896,833.00
875,597.49
2.37
-77.28
-76.88
減少1.68個(gè)百分點(diǎn)
化產(chǎn)品
726,574,990.91
619,584,473.15
14.73
4.23
-3.81
增加7.13個(gè)百分點(diǎn)
焦?fàn)t煤氣
1,049,572,119.20
1,266,396,278.39
-20.66
0.69
-15.79
增加23.61個(gè)百分點(diǎn)
本公司現(xiàn)主要從事焦化、燒結(jié)、鐵、鋼冶煉及鋼板、型材等鋼壓延加工業(yè)務(wù)，可根據(jù)市場的需要，生產(chǎn)多品種的焦化系列、連鑄方坯、板坯，以及碳素結(jié)構(gòu)鋼板、低合金高強(qiáng)度鋼板、船用鋼板、鍋爐用鋼板、壓力容器用鋼板、汽車大梁鋼板、橋梁鋼板、耐候鋼板、中型及特輕型角鋼、槽鋼、工字鋼、輕軌、球扁鋼、普通碳素結(jié)構(gòu)圓鋼（螺紋鋼）、優(yōu)質(zhì)碳素結(jié)構(gòu)圓鋼（螺紋鋼）、冷鐓鋼、錨鏈鋼、彈簧鋼等五大鋼種四大系列一百多種規(guī)格的鋼壓延加工產(chǎn)品。本公司是國家（原冶金部）專用板（含船板）定點(diǎn)生產(chǎn)廠之一，是廣西最大的鋼壓延類加工企業(yè)。
2012年，國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)低迷，鋼鐵行業(yè)持續(xù)萎靡，公司積極優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，按照效益最大化的原則來進(jìn)行排產(chǎn)，不斷加強(qiáng)品種鋼銷售力度。同時(shí)，根據(jù)市場變化大、產(chǎn)能過剩的特點(diǎn)，堅(jiān)持“隨行就市”的銷售，積極做好各時(shí)段的鋼材市場走勢(shì)判斷，指導(dǎo)好銷售策略調(diào)整。以效益優(yōu)先為鋼材發(fā)貨導(dǎo)向，大力推廣柳鋼品種鋼的銷售。公司這幾年一直致力于產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整和優(yōu)化，同時(shí)，不斷提高產(chǎn)品質(zhì)量，并且已經(jīng)做出了成效。
2、 主營業(yè)務(wù)分地區(qū)情況
單位:元 幣種:人民幣
地區(qū)
營業(yè)收入
營業(yè)收入比上年增減（％）
廣西地區(qū)
28,253,718,473.73
-2.84
廣東地區(qū)
3,850,073,220.54
-29.25
湖南、湖北地區(qū)
32,662,082.68
-52.92
云南、貴州、四川地區(qū)
842,384,781.11
-47.60
華東及其他地區(qū)
2,430,781,908.44
-37.93
出口國外
227,290,241.22
-66.37
合 計(jì)
35,636,910,707.72
-12.63
分析2012年鋼材產(chǎn)品銷售情況，由于市場原因所致，公司銷售量較上年出現(xiàn)較大降幅，各銷售市場銷售量較上一年均有明顯的萎縮，同時(shí)，今年受困于世界性的需求萎縮，出口業(yè)務(wù)也出現(xiàn)明顯萎縮。相比之下，廣西區(qū)域的市場價(jià)格仍然要高于國內(nèi)大部分地區(qū)，公司也適時(shí)提高了區(qū)內(nèi)銷售比例，取得了一定效果。
(三) 資產(chǎn)、負(fù)債情況分析
1、 資產(chǎn)負(fù)債情況分析表
單位:元
項(xiàng)目名稱
本期期末數(shù)
本期期末數(shù)占總資產(chǎn)的比例（%）
上期期末數(shù)
上期期末數(shù)占總資產(chǎn)的比例（%）
本期期末金額較上期期末變動(dòng)比例（%）
流動(dòng)資產(chǎn)
12,431,911,031.71
55.16
10,712,919,119.16
55.90
16.05
其中：貨幣資金
843,506,297.41
3.74
1,756,418,695.44
9.16
-51.98
應(yīng)收票據(jù)
3,847,745,094.80
17.07
1,125,391,582.52
5.87
241.90
應(yīng)收款項(xiàng)
1,241,130,172.68
5.51
1,786,300,084.69
9.32
-30.52
存貨
6,319,529,466.82
28.04
6,043,134,216.51
31.53
4.57
非流動(dòng)資產(chǎn)：
10,107,822,172.54
44.84
8,452,065,912.22
44.10
19.59
其中：固定資產(chǎn)
9,684,830,412.51
42.97
7,921,790,279.73
41.33
22.26
在建工程
392,809,350.72
1.74
485,653,877.23
2.53
-19.12
資產(chǎn)總計(jì)
22,539,733,204.25
100.00
19,164,985,031.38
100.00
17.61
流動(dòng)負(fù)債：
14,405,496,167.77
63.91
9,909,874,196.29
51.71
45.37
其中：短期借款
9,626,241,424.21
42.71
5,523,960,162.65
28.82
74.26
應(yīng)付票據(jù)
1,035,521,510.00
4.59
360,000,000.00
1.88
187.64
應(yīng)付款項(xiàng)
2,377,248,233.56
10.55
2,631,914,033.64
13.73
-9.68
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債
1,366,485,000.00
6.06
1,394,000,000.00
7.27
-1.97
非流動(dòng)負(fù)債：
2,737,976,172.99
12.15
3,986,341,552.22
20.80
-31.32
其中：長期借款
696,488,225.56
3.09
1,960,581,397.48
10.23
-64.48
應(yīng)付債券
1,972,401,865.38
8.75
1,968,947,362.62
10.27
0.18
負(fù)債合計(jì)
17,143,472,340.76
76.06
13,896,215,748.51
72.51
23.37
股東權(quán)益合計(jì)
5,396,260,863.49
23.94
5,268,769,282.87
27.49
2.42
負(fù)債和股東權(quán)益合計(jì)
22,539,733,204.25
100.00
19,164,985,031.38
100.00
17.61
貨幣資金：本年末余額為 8.44億元，比年初減少9.13億元，屬正常經(jīng)營波動(dòng)，公司期末資金保有量充足。
應(yīng)收票據(jù)：期末余額為38.48億元，比期初增加27.22億元，主要是公司本年度嚴(yán)格控制票據(jù)貼現(xiàn)，庫存票據(jù)增加。
應(yīng)收款項(xiàng)：主要是公司加強(qiáng)預(yù)付款管理，原燃料、備件等預(yù)付貨款減少。
短期借款：期末余額為96.26億元，比期初增加41.02億元，主要是公司本年度技改投入較大，另外就是大量長期借款到期后續(xù)借為短期借款。
應(yīng)付票據(jù)：期末余額為10.36億元，比期初增加6.76億元，主要是公司簽發(fā)小面額票據(jù)以支付零星采購。
長期借款：期末余額為 6.96億元，比期初減少12.64億元，主要是公司本期大量長期借款到期后續(xù)借為短期借款。
(四)（四）董事會(huì)關(guān)于公司未來發(fā)展的討論與分析
1、 行業(yè)競爭格局和發(fā)展趨勢(shì)
2012年是全國鋼鐵行業(yè)進(jìn)入21世紀(jì)以來最為艱難的一年，也是公司遇到困難最多、生產(chǎn)經(jīng)營難度最大的一年。產(chǎn)能過剩、供大于求、原燃料價(jià)格居高不下等種種不利因素使得全行業(yè)陷入虧損，柳鋼也深受各種因素影響一度被推到虧損懸崖邊緣，但是經(jīng)過公司全體員工的共同努力，特別是依靠實(shí)施優(yōu)質(zhì)增效的一系列有力措施，加大降成本工作力度，把握四季度鋼材市場稍有好轉(zhuǎn)的有利機(jī)遇，最終實(shí)現(xiàn)了全年鋼鐵主業(yè)保有盈利，員工收入沒有降低的好成績。2013年，柳鋼仍要按照年前策劃會(huì)的要求一項(xiàng)一項(xiàng)地落實(shí)好，把各項(xiàng)工作做好，盡快抓出成效。
2013年，全球經(jīng)濟(jì)整體形勢(shì)不容樂觀，對(duì)鋼材產(chǎn)品的出口會(huì)造成一定影響。國家對(duì)房地產(chǎn)等行業(yè)的宏觀調(diào)控也將直接影響鋼鐵行業(yè)的發(fā)展。目前，鋼鐵產(chǎn)能過剩，嚴(yán)重供大于求。加之由于原料價(jià)格和鋼材價(jià)格漲跌不同步，導(dǎo)致鋼材成本與鋼材價(jià)格將長期接近，甚至形成倒掛，因此產(chǎn)能過剩還會(huì)對(duì)鋼鐵行業(yè)帶來沖擊。因此，柳鋼要完成今年的各項(xiàng)生產(chǎn)任務(wù)，還將要面臨采購、物流、銷售等多方面的困難。然而，機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存，今年柳鋼的生產(chǎn)經(jīng)營工作存在五方面有利條件。第一，政治機(jī)遇。國家新一屆領(lǐng)導(dǎo)集體上任后將會(huì)致力于促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)增長，勢(shì)必給鋼鐵行業(yè)帶來新的發(fā)展機(jī)遇。黨的十八大提出要繼續(xù)加快工業(yè)化、城鎮(zhèn)化、信息化建設(shè)，這也將進(jìn)一步拉動(dòng)鋼材需求。第二，區(qū)域機(jī)遇。近年來，廣西經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展迅速，城鎮(zhèn)化速度不斷加快，基礎(chǔ)建設(shè)繼續(xù)加強(qiáng)，這必將拉動(dòng)鋼材需求。第三，行業(yè)機(jī)遇。雖然主流鐵礦石價(jià)格依然處在高位，但是隨著國產(chǎn)鐵礦石產(chǎn)量增加，加之俄羅斯、烏克蘭等國家鐵礦石產(chǎn)能釋放，柳鋼對(duì)進(jìn)口鐵礦石的選擇余地也將相應(yīng)增加。第四，柳鋼機(jī)遇。隨著柳鋼去年大規(guī)模技改項(xiàng)目逐漸完成，為產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整提供有利條件，尤其是板材和建筑材的生產(chǎn)調(diào)整將更靈活，將更有利于應(yīng)對(duì)市場形勢(shì)并按照效益最大化原則進(jìn)行生產(chǎn)。第五，經(jīng)歷去年的"鋼鐵危機(jī)"考驗(yàn)，柳鋼人感受到了深化優(yōu)質(zhì)增效的強(qiáng)大動(dòng)力，這將極大提振柳鋼人完成今年生產(chǎn)經(jīng)營任務(wù)的信心，并將成為戰(zhàn)勝困難的希望所在。
2、 公司發(fā)展戰(zhàn)略
公司堅(jiān)持推進(jìn)優(yōu)質(zhì)增效工作、深化再次創(chuàng)業(yè)“36”字方針（優(yōu)化品種結(jié)構(gòu)、優(yōu)化操作水平、優(yōu)化各項(xiàng)指標(biāo)、提高產(chǎn)品質(zhì)量、實(shí)現(xiàn)精細(xì)化管理、降本降耗增效），做好優(yōu)化采購結(jié)構(gòu)、優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、優(yōu)化過程控制的工作。
從對(duì)今年形勢(shì)的分析判斷，鋼鐵行業(yè)微利經(jīng)營狀態(tài)仍將存在較長一段時(shí)間，這是鋼鐵產(chǎn)業(yè)升級(jí)過程中必然和必須承受的。對(duì)柳鋼來說，上有鐵礦石等原燃料價(jià)格變化大且偏高，以及產(chǎn)量增大后帶來的原燃料采購難度大、物流運(yùn)力不足；下有供需矛盾造成鋼價(jià)低價(jià)位波動(dòng)頻繁，潛虧風(fēng)險(xiǎn)大；外有鋼鐵產(chǎn)能嚴(yán)重供過于求的局面短期內(nèi)無法改變，鋼鐵行業(yè)無序競爭、同質(zhì)化競爭依然激烈；內(nèi)有我們自身存在的管理粗放、創(chuàng)新乏力、品種競爭力弱、部分員工觀念守舊等問題，都嚴(yán)重制約柳鋼的發(fā)展。
形勢(shì)嚴(yán)峻且復(fù)雜多變，我們必須堅(jiān)持"兩點(diǎn)論"，即既要看到不利的一面，也要看到有利的一面，要善于運(yùn)用"底線思維"的方法，凡事從壞處準(zhǔn)備，努力爭取最好的結(jié)果，牢牢把握主動(dòng)權(quán)。因此我們既要認(rèn)清柳鋼現(xiàn)階段的發(fā)展機(jī)遇和有利條件，提振信心，又要做好充分的應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備，為更好地做好今年工作打下良好基礎(chǔ)。
我們的機(jī)遇和有利條件：
一是黨的十八大召開和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議召開，經(jīng)濟(jì)穩(wěn)增長的措施有利于提振市場信心、推動(dòng)鋼價(jià)上漲。
二是自治區(qū)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議提出"廣西速度"要高于全國平均速度，將會(huì)進(jìn)一步提升廣西鋼材用量。
三是國家推進(jìn)城鎮(zhèn)化和去年集中審批上馬的一批項(xiàng)目在今年開工建設(shè)，將會(huì)提升建筑材的需求。
四是柳鋼的區(qū)域優(yōu)勢(shì)明顯，面向價(jià)格較好的廣西市場，且銷售量達(dá)80%左右。
五是公司經(jīng)過去年大規(guī)模結(jié)構(gòu)調(diào)整，可以根據(jù)市場需要軋制效益好的鋼材品種，為今年生產(chǎn)經(jīng)營總量的提高和效益增長創(chuàng)造了非常好的前提條件。
六是擇機(jī)采購的低價(jià)原燃料已能滿足較長時(shí)間生產(chǎn)所需，暫時(shí)停購規(guī)避了目前瘋漲的礦石價(jià)格可能帶來的風(fēng)險(xiǎn)。
七是通過去年大力開展狠抓精細(xì)管理堵漏洞工作，各單位和廣大員工都真正認(rèn)識(shí)到了精細(xì)管理的重要性和緊迫性，制定和完善了各環(huán)節(jié)的管理制度并將在今年一一落實(shí)。
八是精心策劃的降成本應(yīng)對(duì)措施已經(jīng)出臺(tái)。各單位的分解指標(biāo)、措施也正在逐步落實(shí)。
九是職業(yè)化隊(duì)伍建設(shè)逐步走上良性循環(huán)發(fā)展軌道，員工職業(yè)化素質(zhì)不斷提高，經(jīng)營管理團(tuán)隊(duì)決策準(zhǔn)、反應(yīng)快、措施對(duì)路，這是柳鋼實(shí)現(xiàn)全年生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)最關(guān)鍵的有利條件。
3、 經(jīng)營計(jì)劃
2013年，我們的目標(biāo)是：
--鐵產(chǎn)量：1065萬噸
--鋼產(chǎn)量：1100萬噸
--鋼材產(chǎn)量：671萬噸
--主營業(yè)務(wù)收入：408.54億元
--營業(yè)利潤：3.12億元
我們的總體思路是：深入貫徹落實(shí)黨的十八大精神，堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，繼續(xù)以優(yōu)質(zhì)增效工作為主線，認(rèn)真貫徹落實(shí)"36字"方針，進(jìn)一步解放思想，創(chuàng)新求變，全面提高員工素質(zhì)，優(yōu)化采購結(jié)構(gòu)、優(yōu)化品種結(jié)構(gòu)、優(yōu)化過程控制，切實(shí)增強(qiáng)企業(yè)綜合競爭力，推動(dòng)建設(shè)"四個(gè)柳鋼"（強(qiáng)優(yōu)柳鋼、綠色柳鋼、文化柳鋼、幸福柳鋼）愿景目標(biāo)的加快實(shí)現(xiàn)。
4、 可能面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)
2013年，就鋼鐵行業(yè)的總體情況來看，形勢(shì)會(huì)比去年好一些，但也應(yīng)該看到今年鋼鐵行業(yè)的困難依然很大。我們對(duì)今年鋼鐵行業(yè)形勢(shì)作出的基本判斷是：首先世界經(jīng)濟(jì)整體仍不景氣、不容樂觀。其中既存在歐債危機(jī)的繼續(xù)影響，也有美國"財(cái)政懸崖"問題能否解決的影響，這些都會(huì)直接影響中國鋼材產(chǎn)品的出口。如果出口量減少了，對(duì)中國鋼鐵行業(yè)的影響將非常大。其次，國家宏觀調(diào)控仍會(huì)持續(xù)，特別對(duì)房地產(chǎn)等行業(yè)的調(diào)控將直接影響到鋼鐵行業(yè)的發(fā)展。這一點(diǎn)我們?cè)谌ツ暌呀?jīng)體會(huì)到了，特別是工業(yè)的萎靡不振，使鋼鐵產(chǎn)品銷售非常慘淡，我們的工業(yè)用材、板材銷售價(jià)格非常低。預(yù)計(jì)這樣的情況在今年還會(huì)存在。第三，中國鋼鐵產(chǎn)能嚴(yán)重過剩。這種狀況在近幾年內(nèi)都不可能改變。目前，鋼鐵行業(yè)已到了"10億產(chǎn)能7億量"的程度，即現(xiàn)在中國的鋼鐵產(chǎn)能已經(jīng)有10億噸，實(shí)際上已經(jīng)超過了10億噸，而產(chǎn)量也超過了7億噸，還有一部分的產(chǎn)能是放空的。那么在這7億噸的產(chǎn)量里，"九成消費(fèi)一成剩"，只有大概6億多噸的消費(fèi)，有10%的產(chǎn)量是剩出來的。"物以稀為貴"，市場上只要有過剩，價(jià)格就絕對(duì)不會(huì)好。由于鋼鐵行業(yè)的產(chǎn)能巨大，而原燃料特別是鐵礦石主要依賴于進(jìn)口，進(jìn)口鐵礦石又仍然受制于他人，使得由原料價(jià)格構(gòu)成的主要生產(chǎn)成本與鋼材價(jià)格將長期接近，甚至倒掛。產(chǎn)能過剩所帶來的影響，今后還會(huì)對(duì)我們?cè)斐蓻_擊。第四，從內(nèi)部看，我們的冶煉系統(tǒng)全放開生產(chǎn)將打破原有的生產(chǎn)平衡。原來我們已經(jīng)建立了千萬噸的生產(chǎn)平衡，但現(xiàn)在增加至1250萬噸左右鋼產(chǎn)量的新的生產(chǎn)平衡需要我們重新搭建，其中包括有鐵焦平衡、鐵燒平衡、鐵鋼平衡、鋼與鋼材的平衡。在這個(gè)過程中，不能買焦炭，因此如何實(shí)現(xiàn)鐵焦平衡需要我們認(rèn)真思考。另外，不能買球團(tuán)，球團(tuán)的使用量僅有300多萬噸，如果仍要購買球團(tuán)、焦炭，柳鋼的生產(chǎn)成本就更高。成本高就意味著沒有效益，意味著虧損。所以，在全放開生產(chǎn)以后，重新搭建新的生產(chǎn)平衡將是我們所要解決的新課題。第五，采購、物流、經(jīng)銷等方面的困難。今年，我們?yōu)橥瓿筛黜?xiàng)生產(chǎn)任務(wù)，將要采購鐵礦石、煤、鐵合金、各種熔劑等3000萬噸以上，采購、物流、銷售工作都將要達(dá)到極限值。因此，能不能買到，能不能保證生產(chǎn)，任務(wù)很艱巨。而且不但要能買到，還要確保降低采購成本，這個(gè)困難是很大的。另外，買到了能否運(yùn)得回來，對(duì)我們港口的運(yùn)輸能力是一次大的考驗(yàn)，物流將又一次成為柳鋼發(fā)展的瓶頸。盡管去年我們挺過來了，但是今年跟去年相比，我們的物流難度更大，所以買來的原燃料能否運(yùn)得回來很關(guān)鍵，要避免出現(xiàn)"以運(yùn)定產(chǎn)"的被動(dòng)局面。再者，原燃料運(yùn)輸回廠以后，生產(chǎn)出來的鋼材能不能銷售完，若僅靠廣西來消耗柳鋼的全部鋼材產(chǎn)能，是肯定不行的。柳鋼1000多萬噸鋼材要全部銷售掉，還要賣個(gè)好價(jià)格，也是我們無法回避的一個(gè)難題。所以，我們今年遇到的困難和挑戰(zhàn)將是前所未有的。
四、 涉及財(cái)務(wù)報(bào)告的相關(guān)事項(xiàng)
4.1 與上年度財(cái)務(wù)報(bào)告相比，會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和核算方法發(fā)生變化的，公司應(yīng)當(dāng)說明情況、原因及其影響。
1、公司于2012年1月16日召開的第四屆董事會(huì)第二十二次會(huì)議及2012年2月2日召開的二○一二年第一次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過了《審議關(guān)于調(diào)整公司固定資產(chǎn)折舊年限的議案》，董事會(huì)做出說明。
1）會(huì)計(jì)估計(jì)變更概述
公司相關(guān)部門根據(jù)固定資產(chǎn)的實(shí)際情況，對(duì)各類固定資產(chǎn)重新核定了實(shí)際使用年限，并決定從2012年1月1日起調(diào)整固定資產(chǎn)折舊年限，具體方案如下：
類別
變更前折舊年限
變更后折舊年限
房屋及建筑物
20
30
機(jī)器設(shè)備
10-15
15
電子設(shè)備
5
5
運(yùn)輸設(shè)備
5
5
注：自會(huì)計(jì)政策變更日起，對(duì)預(yù)計(jì)一年內(nèi)報(bào)廢的固定資產(chǎn)不作折舊年限調(diào)整。
2）董事會(huì)關(guān)于會(huì)計(jì)估計(jì)變更合理性的說明
十一五期間，公司為增強(qiáng)市場競爭力，加大了對(duì)固定資產(chǎn)的投資力度，主要圍繞淘汰落后、結(jié)構(gòu)調(diào)整和節(jié)能降耗、環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目進(jìn)行，完成了1000萬噸鋼配套技改工程，實(shí)現(xiàn)了工業(yè)廢水“零”排放，工業(yè)水循環(huán)利用率達(dá)98%，固體廢物綜合利用率達(dá)95%，實(shí)現(xiàn)了“增產(chǎn)不增污”的目標(biāo)。公司生產(chǎn)環(huán)境的改善，對(duì)延長固定資產(chǎn)使用壽命起了很大作用，并且公司大規(guī)模技術(shù)改造項(xiàng)目已基本完成，因技術(shù)改造需要拆除的固定資產(chǎn)也將大幅減少，截止2011年12月末，已提完折舊仍在正常使用的固定資產(chǎn)原值已達(dá)6億多元，目前多數(shù)鋼鐵企業(yè)房屋及建筑物折舊年限為20-40年，機(jī)器設(shè)備折舊年限為10-20年，與同行業(yè)其他公司對(duì)比，現(xiàn)行折舊速度明顯偏快，折舊年限偏短。根據(jù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定，如果固定資產(chǎn)使用壽命預(yù)計(jì)數(shù)與原先估計(jì)數(shù)有差異，應(yīng)當(dāng)調(diào)整固定資產(chǎn)使用壽命。因此本次會(huì)計(jì)估計(jì)變更將使公司的財(cái)務(wù)信息更為客觀，與同行業(yè)更有可比性。
3）本次會(huì)計(jì)估計(jì)變更對(duì)公司的影響
本次會(huì)計(jì)估計(jì)變更預(yù)計(jì)將影響公司2012年度固定資產(chǎn)折舊額減少超過5億元，凈利潤增加超過4.25億元，本次會(huì)計(jì)估計(jì)變更的影響額超過2011年度未經(jīng)審計(jì)凈利潤的50％，需提交公司股東大會(huì)審議通過。
2、公司于2012年12月25日及第五屆董事會(huì)第四次會(huì)議，審議通過了關(guān)于會(huì)計(jì)估計(jì)變更的議案，董事會(huì)做出了說明。
公司根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則實(shí)施精細(xì)化管理的需要，對(duì)部分應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提比例，以及固定資產(chǎn)中房屋及建筑物的折舊年限進(jìn)行細(xì)化，并從2012年10月1日起執(zhí)行。
應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備計(jì)提變更中，對(duì)“未單項(xiàng)計(jì)提減值準(zhǔn)備的不重大應(yīng)收款項(xiàng)以及金額重大但單項(xiàng)測(cè)試未發(fā)生減值的應(yīng)收款項(xiàng)”，由原按余額3%計(jì)提壞賬準(zhǔn)備改為區(qū)分不同賬齡段按不同比例計(jì)提；固定資產(chǎn)折舊年限變更中，將非生產(chǎn)用建筑物折舊年限由原30年調(diào)整為35年，將非生產(chǎn)用房屋折舊年限由原30年調(diào)整為40年。
因公司本次會(huì)計(jì)估計(jì)變更所涉及的資產(chǎn)賬面價(jià)值都較小，對(duì)凈利潤影響極小（預(yù)計(jì)不超過150萬元），對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營不會(huì)造成不利影響。
此次會(huì)計(jì)估計(jì)變更符合相關(guān)法律法規(guī)的要求，符合公司精細(xì)化管理的實(shí)際需要，并且能更加客觀的反應(yīng)公司的實(shí)際情況，符合公司及全體股東的利益。 |
